Todo lo que necesitas saber sobre las novedades en impuestos, tarifas y deducciones para 2025

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La electricidad, el IVA de los productos básicos, el diésel… son algunos de los elementos que van a sufrir subidas este año

 

Con el comienzo del 2025 han llegado también cambios económicos importante que pueden afectar a todos los consumidores y sobre todo a los trabajadores autónomos. Aquí tienes todas las subidas, bajadas y reformas más relevantes que marcan este inicio de año:

Facturas de electricidad

El IVA de la electricidad vuelve al 21% en 2025 debido a que la reducción al 10% del año 2024 fue una medida temporal para sofocar el impacto de la crisis energética, pero mediante la estabilización de los precios, se ha considerado retomar otra vez el 21% de IVA. Los consumidores en riesgo de exclusión social seguirán protegidos durante 2025 con la prohibición de cortes de suministros básicos como agua, luz o gas, ya que esta medida busca dar tiempo para una recuperación económica.

Sin embargo, a partir de 2026, se prevé que se adopten medidas estrictas en lugar de mantener una prohibición total. Por último, el ajuste del bono social en 2025 y 2026 implicará una reducción de los descuentos excepcionales aplicados durante la crisis, junto a una redefinición de los criterios de elegibilidad para priorizar a quienes más lo necesiten y fomentar un uso más eficiente de los recursos.

 

IVA y productos básicos

Desde el 1 de enero, muchos productos han vuelto a sus tasas normales de IVA tras la eliminación de la rebaja temporal aplicada para combatir la inflación alimentaria. Los alimentos básicos, como pan, leche, frutas y verduras, recuperan el IVA del 4%, mientras que el aceite de oliva y la pasta suben al 4% y 10%, respectivamente. El IVA de los yogures, sin embargo, se ha visto reducido del 10% al 4% desde diciembre de 2024, para alinearlo con otros productos considerados de primera necesidad.

Estas modificaciones parten de la mejora de las condiciones económicas y la necesidad del Gobierno de equilibrar las cuentas públicas tras las medidas adoptadas para amortiguar el impacto de la subida de precios, dejando atrás políticas fiscales temporales ahora que la inflación ha comenzado a moderarse.

 

Nueva tasa municipal de basuras

El impuesto para financiar la recogida y gestión de residuos urbanos, con un coste estimado entre 165 y 200 euros anuales, es de carácter nacional y se enmarca en la Ley 7/2022 de Residuos y Suelos Contaminados para una Economía Circular. Este nuevo impuesto, busca cumplir con los objetivos de la normativa europea, que exige una mayor financiación para políticas de reciclaje y reducción de residuos. El impuesto afecta a todos los territorios de España, pero puede tener variaciones dependiendo de cómo cada comunidad autónoma lo gestione.

 

Subida de tarifas en telecomunicaciones

Las tarifas de telecomunicaciones suben este 2025 con aumentos como los anunciados por Vodafone (1,5 € de media) y Movistar y Orange (entre 2 y 6 € mensuales, según contrato). Las compañías justifican estos incrementos al aumento de los costes operativos, el encarecimiento de la energía y el mantenimiento de las infraestructuras tecnológicas. Por otro lado, mencionan que la inversión en nuevas tecnologías, como la expansión de redes 5G en zonas rurales, requiere mayores recursos. Algunas empresas, como Movistar, han defendido y justificado las subidas afirmando que incluyen mejoras en sus paquetes de servicios, como más datos móviles, mayor velocidad de conexión o acceso a contenidos exclusivos, algo que tendrá que poner en práctica a lo largo del año.

 

Subida del impuesto al diésel

A partir de abril de 2025, el litro de diésel subirá 10 céntimos debido a una reforma fiscal exigida por la Comisión Europea como parte de los compromisos de España para acceder a los fondos comunitarios del Mecanismo de Recuperación y Resiliencia. Este ajuste busca reducir el uso de combustibles fósiles y avanzar hacia los objetivos sostenibles establecidos en el Pacto Verde Europeo. España está obligada a revisar la fiscalidad ambiental para fomentar la transición energética y reducir las emisiones de CO2, dado que el diésel tiene un impacto contaminante mayor que otros combustibles.

Estos fondos comunitarios de miles de millones de euros, están destinados a financiar proyectos de modernización de infraestructuras, digitalización, transición ecológica y sostenibilidad, con el objetivo de reactivar la economía tras la pandemia y fortalecer su resiliencia a largo plazo. Sin embargo, la medida tendrá un impacto directo en sectores como el transporte y la logística, donde el diésel es un material clave, lo que podría traducirse en un aumento de costes que repercuta en los precios finales de productos y servicios, generando un posible efecto de inflación.

 

Nuevos impuestos y cambios fiscales

  • Banca: El nuevo impuesto del 7% va dirigido a las entidades financieras con grandes márgenes. Este impuesto afecta principalmente a los bancos como: Santander, BBVA, CaixaBank, Sabadell y Bankinter. Por grandes márgenes, se entiende el diferencial entre los intereses que los bancos cobran a los clientes por préstamos (como hipotecas, créditos al consumo o financiación empresarial) y los intereses que pagan a las personas por sus depósitos. En un contexto de subidas de los tipos de interés, este margen ha aumentado significativamente, generando mayores beneficios para las entidades financieras.
    Aunque el impuesto está dirigido a los bancos y no a los clientes, existe el riesgo de que intenten repercutir este coste adicional a través de comisiones más altas, intereses más elevados o condiciones menos favorables para los clientes.
  • Rentas altas: El tipo de IRPF para capitales mayores de 300.000 € sube del 28% al 30%.
  • PYMES: El impuesto de sociedades baja del 25% al 20%.

 

Cambios para Autónomos

  • Una de las reformas más significativas es la del sistema de cotización de los autónomos, que se ajusta a los rendimientos netos.
  • En 2025, las cuotas serán más progresivas. Los autónomos con menos ingresos (menos de 670 € mensuales) pagarán 200 € al mes, mientras que los que ingresen más de 6.000 € al mes, la cuota subirá a 590 €

 

Ayudas al transporte público

El transporte público seguirá ofreciendo importantes beneficios en 2025, con medidas que buscan fomentar el transporte sostenible y la utilización del mismo como medio diario. Los abonos gratuitos de Renfe para cercanías estarán disponibles en todo el territorio nacional, no sólo en Madrid. Esto incluye servicios de cercanías en ciudades como Barcelona, Valencia, Sevilla, Bilbao…, así como trenes de media distancia en líneas regionales. Esta medida, que en principio está tomada como temporal, se amplía hasta junio de 2025 y de ella se podrán beneficiar millones de usuarios que utilizan del transporte público diariamente.

En cuanto a Canarias y Baleares, el transporte público terrestre será completamente gratuito durante todo el año, pero únicamente para las personas empadronadas en las islas. Esta medida incluye autobuses y tranvías, así como autobuses y trenes en Mallorca. El objetivo es reducir el uso del coche en territorios donde la movilidad sostenible es clave por sus limitaciones geográficas.

Por otro lado, se han activado nuevos descuentos del 50% para el uso de bicicletas compartidas en ciudades como Madrid, Barcelona, Valencia y Sevilla. Así se busca impulsar el uso de medios de transporte no contaminantes y los hábitos sostenibles en las ciudades.

 

Impuestos a vapeadores y tabaco

En 2025, los líquidos para cigarrillos electrónicos comenzarán a tributar dentro de los impuestos especiales, aplicándose un gravamen según la concentración de nicotina que contengan. Por otro lado, el precio del tabaco tradicional también sufrirá un incremento, lo que busca desincentivar el consumo de estos productos y alinearse con las políticas de salud pública.

 

Peajes en autopistas

En 2025, los peajes de las autopistas subirán entre un 2% y un 11% en las vías públicas y un 2,86%, como mínimo, en las privadas. Además, España se ha comprometido con la Comisión

Europea a introducir un sistema de pago por uso en las autopistas y autovías gratuitas como parte del Plan de Recuperación y para garantizar el mantenimiento de infraestructuras. Esta polémica medida, que podría aplicarse a partir de 2026, se tomaría para cumplir con las exigencias europeas de financiar el mantenimiento de las carreteras de forma más sostenible.

 

Planes de pensiones y seguros

En 2025, las pensiones contributivas se revalorizarán un 2,8%, mientras que las pensiones mínimas experimentarán aumentos más destacados, llegando hasta un 6% y alcanzando un 9,1% en el caso de viudedad con cargas familiares.

Se elimina la obligación de los bancos de facilitar el cambio de hipotecas variables a fijas sin costes adicionales, lo que modifica las condiciones previas para los usuarios. Además, se permitirá el rescate anticipado de las aportaciones a planes de pensiones con más de 10 años de antigüedad, ofreciendo una mayor flexibilidad a los titulares de estos productos financieros.

 

Sueldos y salarios

El ingreso mínimo vital aumentará a lo largo del 2025 en un 9%, algo que supone un mayor el apoyo a los hogares más vulnerables.

Por otro lado, se espera que el salario mínimo interprofesional tenga un incremento del 3%, situándose por encima de los 1.134 euros mensuales en 14 pagas.

 

Deducciones fiscales eliminadas

Este 2025 trae consigo también el fin de algunas deducciones fiscales significativas. Desaparecen los beneficios por la compra de vehículos eléctricos, un incentivo clave para la movilidad sostenible en años anteriores. Asimismo, se eliminan las deducciones por reformas de eficiencia energética en viviendas, lo que podría frenar proyectos destinados a la sostenibilidad doméstica. Estos cambios representan un ajuste en las políticas fiscales y un impacto directo en sectores clave para la transición ecológica.

 

Estas son sólo algunas de las novedades más relevantes, pero si quieres estar al tanto de todas, entra en estos enlaces y comienza el 2025 informado y sin sorpresas.

https://elderecho.com/las-tarifas-de-telecos-luz-y-gas-los-alimentos-y-los-sellos-principales-subidas-en-2025

https://www.publico.es/ahorro-consumo-responsable/estos-son-los-impuestos-que-cambian-en-2025/#google_vignette

https://www.cograsova.es/adjuntosmail/2025/20250102/4notafiscal.pdf

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